Podatkowe przygotowanie do JPK_KR_PD i JPK_ŚT
Znaczniki podatkowe w praktyce – przygotuj się zanim MF zacznie weryfikować
Dla kogo?
Szkolenie dla głównych księgowych, specjalistów ds. rachunkowości i biur rachunkowych obsługujących podatników CIT, którzy muszą wdrożyć nowe struktury JPK.
Dlaczego warto?
JPK_KR_PD i JPK_ŚT wymagają precyzyjnego przypisania znaczników podatkowych do kont wynikowych i pozabilansowych. To skomplikowany proces pełen pułapek. Szkolenie przeprowadza przez niego krok po kroku, na konkretnych przykładach.
Program szkolenia
- Znaczniki podatkowe na kontach wynikowych – przychody zwolnione, niepodlegające opodatkowaniu, ujęte w latach ubiegłych
- Koszty niestanowiące KUP – trwałe różnice rachunkowe/podatkowe, timing
- Znaczniki pozabilansowe u podatników CIT – przychody i koszty wyłącznie podatkowe
- Węzeł RPD – jak wypełnić w strukturze JPK_KR_PD i od kiedy obowiązuje
- Weryfikacja zgodności węzła RPD z notą podatkową w sprawozdaniu finansowym
- Obniżenie podstawy – ulga na złe długi, strata podatkowa, darowizny, ulgi podatkowe
- Znaczniki podatkowe a zgodność z CIT-8 i CIT-8/0
- Struktura JPK_ŚT i jej związki ze znacznikami – które kolumny szczególnie sprawdzić
dr Małgorzata Rzeszutek
DORADCA PODATKOWY
Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna
w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności: w podatku VAT dla jednostek samorządu terytorialnego oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych.