Ustawa w art. 2. ust 1. wskazuje na podmioty, których dotyczyć ma nowa regulacja. Są nimi „instytucje obowiązane”.
Do kategorii instytucji obowiązanych ustawodawca zalicza:
– prezesi zarządów spółek, fundacji, stowarzyszeń
– doradcy podatkowi, księgowi
– pośrednicy w obrocie nieruchomościami
– radcy prawni i adwokaci
– przedsiębiorcy prowadzący działalność kantorową
– najemcy nieruchomości
– komisy i salony samochodowe
– notariusze
– doradcy kredytowi
– przedsiębiorców w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują lub przyjmują płatności w gotówce w wysokości co najmniej 10.000 euro, chociażby w wielu powiązanych transakcjach, np. jubilerzy, składy budowlane, składy opału.
Polska ustawa AML (Anti-Money Laundering Combating the Financing of Terrorism ) z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu zobowiązała podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg do zwalczania tych zjawisk.
W tym celu na biura rachunkowe nałożone zostały następujące obowiązki :
Szkolenie poprowadzi Tomasz Gzela praktyk w omawianych dziedzinach zarówno w ramach obowiązków jednostek współpracujących (administracji) jak i doradca i konsultant dla sfery prywatnej przy wdrażaniu procedur i postępowaniach kontrolnych, autor procedur i publikacji w omawianym zakresie, wykładowca z bardzo dobrymi opiniami.